Curso de Taxes Personales

Plan de estudios

Módulo 1

• ¿Qué es el IRS?
• Ética del preparador de Impuestos – Debida Diligencia
• ¿Cómo se debe salvaguardar la información del contribuyente?
• La importancia de declarar impuestos
• ¿Quién está obligado a declarar impuestos?
• Documentos requeridos para hacer una declaración de impuestos
• Estados Civiles ( Filling Status )
• Dependientes – requisitos

Módulo 2

• ¿Qué es un sistema tributario progresivo ? Tax Breaks
• ¿Qué son los impuestos federales y estatales?
• ¿Qué es el impuesto sobre la renta? ( Income Tax )
• ¿Qué es deducción estándar y deducción detallada? ( Itemized Deductions )
• ¿Qué es un Refund / Reembolso?
• ¿Cómo ver donde esta el reembolso del cliente?
• ¿Qué son los créditos fiscales reembolsables y no reembolsables?
• Créditos ( EIT, CTC, AOC, PTC )
• ¿Qué es una auditoría y una revisión fiscal?
• ¿Cómo prepararse para una auditoría?
• Ingresos tributables y no tributables
• Planes de jubilación
• Cuentas bancarias y financieras en el exterior – FBAR

Modulo 3

• Circular 230
• Oficina de Responsabilidad Profesional (OPR)
• Sanciones disciplinarias para los profesionales de impuestos.
• Código Tributario
• Derechos de los contribuyentes
• Entrevista para el cliente – INTAKES – FORMULARIOS DE SOLICITUD DE INFORMACION

Modulo 4

Formularios y anexos ENTRENAMIENTO EN SOFWARE

• W4 y W2 Form
• 1099 NEC, 1099 Misc, 1098T, 1095A
• 1040 y 1040X
• Schedule C

Modulo 5

• Extensiones – Formulario 4868
• Acuerdo de pago con el IRS – Formulario 9465 (Practica en software)
• ¿Qué es un ITIN?
• ¿Cómo solicitar un ITIN – W7?
• Licencia para preparadores de impuestos (PTIN)-